Adelitusn.ru

ПК и Техника
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Как принимать оплату электронными деньгами

Как принимать оплату электронными деньгами

Ольга Воропаева

Если у вас появился свой сайт, на котором вы рассказываете миру про свои услуги или товары, почему бы не начать через этот сайт продавать. И почему бы не сделать продажу максимально удобной для клиента, чтобы ему было комфортнее расставаться со своими деньгами.

Вас, наверное, заинтересуют два основных аспекта — технический (как встроить способы онлайн-платежей к себе на сайт) и юридическо-налоговый (а как я буду платить с этого налоги). С технологиями мы вам помочь не сможем — но любой программист сделает вам счастье за разумную сумму. А вот организационные и налоговые вопросы попробуем разложить.

Новым ИП — год Эльбы в подарок

Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев

В общем, у вас есть два способа принимать оплату через интернет.

Способ 1: Подключаемся к платёжным системам самостоятельно

Не будем здесь говорить про приём денег через пластик. Это, по сути, обычный безнал, с точки зрения налогов: он легко подтверждается документами и абсолютно прозрачен для налоговиков.

Виртуальные деньги — другая песня. В идеале, работа с электронными деньгами регламентируется серьёзным документом — законом “О национальной платёжной системе” 161-ФЗ (далее Закон о НПС). Вот как определяют жизнь его положения:

Электронные деньги приравниваются к безналичным деньгам. Платёжные системы должны обеспечить должную инфраструктуру для их обслуживания.

Существует 3 типа электронных кошельков:

Анонимный — может заводить кто угодно, сколько угодно, «без имён и лиц». Но есть ограничения по сумме остатка — не более 15 тыс. рублей. И лимит операций в месяц — 40 тыс. рублей.

Персональный — вы представляетесь платёжной системе. Ограничение на остаток поднимается до 600 тыс. рублей. На персональный кошелёк можно, например, перечислить зарплату. Теперь платежная система знает, что если вам перечисляется на кошелек какая-то денежка, с неё плательщик должен был удержать НДФЛ. И налоговики, в принципе, тоже могут про это узнать. Пока транзакции небольшие, вы в поле зрения не попадете. Но если перевалят за 1,5 млн. рублей — это уже тянет на уголовное дело. Кстати, фирмы с корпоративными кошельками могут переводить на персональные кошельки деньги — например, оплату вознаграждений сотрудникам или физикам по гражданско-правовым договорам.

Самый интересный для бизнеса кошелёк — корпоративный. О нём поподробнее.

Корпоративный — это единственный вид, который можно использовать в предпринимательских целях. Отличие от обычного электронного кошелька физ.лица в том, что он заводится с реквизитами вашего предприятия, и пополнить кошелек, а также вывести деньги с него, вы сможете только через расчётный счёт. Электронный кошелёк можно завести в любой платёжной системе, которая имеет право осуществлять такой перевод денег (Яндекс.Деньги, QIWI например). Есть еще Webmoney, но там совсем другая схема — обмен чеками и сертификатами через систему организаций «гарантов», т.е. формально они под закон о НПС не подпадают.

Для того чтобы завести корпоративный электронный кошелёк, нужно пройти регистрацию на сайте платежной системы, подготовить документы для заключения договора, получить разрешение платёжной системы, и только после этого заключить с ней договор. Затем нужно произвести технические работы, чтобы настроить приём платежей. Если вы захотите подключить не одну электронную платёжную систему, а несколько, то такую процедуру придётся пройти несколько раз. Но, подключившись напрямую, вы сможете сэкономить на комиссии, потому что у платёжных агрегаторов она будет больше.

Теперь рассмотрим ограничения. На электронном кошельке может находиться не больше 600 тысяч рублей. Если лимит будет превышен, то деньги будут переведены на расчётный счёт фирмы без вашего распоряжения. И еще одно — расплачиваться с вами электронными деньгами смогут только физ.лица, обычные граждане, потому что расчеты ИП и юр.лиц между собой в электронных деньгах являются незаконными. Поэтому и вы сможете выступать плательщиком только в адрес физ.лиц. Т.е. вы можете принимать оплату с анонимных и персональных кошельков на корпоративный. А платить сможете только на персональные кошельки.

Способ 2: Подключаем приём электронных денег через агрегатор

У платёжного агрегатора есть основное преимущество, которое сразу привлекает предпринимателей: нужно заключить всего один договор с одной компанией и получить сразу несколько способов приёма электронной оплаты. Вам не придётся готовить документы для каждой платежной системы и иметь несколько электронных кошельков. У вас вообще их не будет, по договору с агрегатором деньги, которые перечислят клиенты, будут переводиться на ваш расчётный счёт с удержанием комиссии. За это преимущество, которое сэкономит ваше драгоценное время, агрегаторы и берут повышенную комиссию.

Агрегаторов платежей много, например, Assist, «Деньги.Онлайн», «РБК-Мани», «Робокасса». При выборе агрегатора обратите внимание на стоимость подключения, количество необходимых документов для подключения, размер комиссии за проведение платежей, и сколько способов оплаты вы сможете принимать.

Что выгоднее будет для вашей фирмы, завести электронный кошелёк или подключиться к агрегатору, зависит от объема транзакций и количества желаемых способов оплаты. Фирме с крупными оборотами выгоднее подключиться напрямую к платёжным системам, потому что затраты на подключение окупятся быстрее.

А для небольших компаний более привлекателен агрегатор платежей. Быстро и без затрат на разработку можно подключить сразу несколько видов оплаты. Клиент сможет выбрать для себя самый удобный из списка и оплатить товар, а затраты на комиссиях будут не так значимы.

Электронные деньги в налоге УСН

В налоговых доходах электронные деньги следует учитывать на дату оплаты покупателями — п.1 ст. 346.17 НК РФ, письмо Минфина России от 24.01.2013 №03-11-11/28.

В доходах учитывается вся сумма денег, которую вам перечислил клиент без уменьшения на комиссию — п. 1 ст. 346.15, ст. 251 НК РФ. Если вы на УСН «Доходы минус расходы», то комиссию сможете списать в расходы на основании пп. 24 п.1 ст. 346.16 НК РФ. Необходимую информацию по суммам и датам оплат клиентами стоит брать из реестра платежей или отчёта агента (агрегатора).

Читайте так же:
Как подключиться по SSH из Windows

Официальный бумажный отчёт агента редко содержит детализацию платежей клиентов, но иногда у агрегатора можно запросить реестр платежей. Если вы его распечатаете и заверите своей подписью и печатью, то при проверке он, возможно, удовлетворит налогового инспектора.

Документом, подтверждающим операции на электронном кошельке является отчёт оператора электронной платежной системы. Срок его предоставления необходимо обговорить с оператором в договоре, будет удобно, если оператор будет присылать вам отчет не реже чем 1 раз в месяц.

При получении электронных денег необходимо выдавать кассовые чеки. Выбрать кассу, зарегистрировать её и работать без штрафов поможет бесплатный онлайн-курс.

Статья актуальна на 04.02.2021

Получайте новости и обновления Эльбы

Подписываясь на рассылку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур

ЭЛЕКТРОННЫЕ ПЛАТЕЖИ И СИСТЕМЫ ЭЛЕКТРОННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ

Определение электронного платежа и электронной платежной системы

Платеж (payment) — это денежные средства, уплачиваемые за приобретенные товары или услуги, за использование ресурсов, возмещение предоставленного кредита, расчетов по обязательствам и др.

Электронный платеж — это платеж, совершаемый с помощью электронных телекоммуникаций и электронных платежных инструментов. К электронным телекоммуникациям относятся информационные сети, в первую очередь сеть Интернет и сети сотовой связи, сети банкоматов и электронных платежных терминалов, POS-терминалов.

К электронным платежным инструментам относятся банковский перевод денег с одного счета на другой, осуществляемый с использованием электронных средств, банковские пластиковые карточки, смарт-карты, электронные деньги в виде электронных чеков и в виде виртуальных денежных единиц. Электронные платежи подразделяются на наличные и безналичные. Безналичные платежи используются при дистанционных переводах денежных средств, при расчетах цифровыми деньгами, банковскими и небанковскими пластиковыми карточками и др. К безналичным платежам относятся интернет-платежи, осуществляемые в сети Интернет

с использованием счетов на пластиковых картах, счетов операторов сотовой связи, посредством ЭД.

Электронная платежная система. Электронная платежная система (ЭПС) это совокупность аппаратных устройств, программных средств, информационных сетей и организационной структуры, обеспечивающих один или несколько видов платежей:

  • • дистанционный электронный перевод денежных средств;
  • • платежи с использованием пластиковых карт с магнитной полосой или смарт-карт;
  • • платежи ЭД;
  • • принятие или выплата наличных денежных средств от физических лиц.

Электронные платежные системы могут осуществляться как государственными, так и коммерческими организациями. Коммерческие платежные системы организуются физическими или юридическими лицами. С помощью ЭПС оплачиваются товары, работы, услуги, осуществляются получение наличных денег в кредитных организациях, перевод денег со счета одной организации или физического лица на счет другой организации или другого физического лица. Используемые ими технологии позволяют производить расчеты напрямую между контрагентами. При этом исключается перевод денег с одного счета на другой в банке или другой финансовой организации. К электронным платежным системам также относятся банковские и небанковские платежные терминалы, дистанционные финансовые сервисы и сервисы дистанционного банковского обслуживания (ДБО), включающие интернет-банкинг и SMS-банкинг, мобильный банкинг, мобильные финансовые сервисы операторов сотовой связи, электронные деньги. Платежный терминал предназначен для:

  • • приема платежей за услуги мобильной связи, коммунальные услуги, услуги интернет-провайдеров, платежи в счет погашения банковских кредитов;
  • • пополнения лицевых счетов в платежных системах, счетов банковских карт.

Платежные терминалы являются самым популярным способом проведения моментальных электронных платежей. По оценке компании J’son of Partners Consulting 0PC), платежные терминалы в 2012 г. занимали более половины рынка ЭПС, а в 2013 г. их объем уменьшился до 46%. По оценке JPC, к 2018 г. оборот платежных терминалов снизится до 31%. Изменится структура платежей через небанковские платежные терминалы. Доля платежей за услуги мобильной связи значительно уменьшится, а доля денежных переводов увеличится.

Правовое положение платежных систем закрепил Федеральный закон от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ "О национальной платежной системе". Согласно этому закону, платежным системам необходимо получить от Центробанка лицензию, подтверждающую статус либо небанковской кредитной организации (НКО), либо банка. Первой российской системой, получившей лицензию, является система CONTACT. Она получила номер 0001 3 августа 2012 г. в Едином государственном реестре операторов платежных систем. Все виды финансовых услуг теперь подотчетны Центробанку. Многие платежные системы привели свою структуру в соответствие с законом. Так, платежная система WebMoney имеет соглашение с банком-партнером, Яндекс.Деньги и Деньги@МаП.ги оформлены как НКО. Система Qiwi обзавелась собственным банком. Платежные системы обслуживают десятки миллионов граждан РФ, контролируют миллиардные денежные потоки.

Первые отечественные электронные платежные системы появились в 1997—1998 гг. (КиберПлат — 1997 г., Assist — 1998 г., WebMoney — 1998 г.). К крупным платежным системам, созданным в последние годы, относятся ОСМП — 2004 г., ChronoPay — 2005 г. Для первых отечественных платежных систем характерно, что они создавались как интернет-шлюзы (IPG — internet payment gateway) крупных банков. Например, платежная система КиберПлат создавалась как подразделение банка "Платина".

К основным платежным системам, с помощью которых в настоящее время совершаются интернет-платежи, относятся WebMoney, Qiwi, Яндекс.Деньги, RBK Money, PayPal, Рапида.

Основные виды операций, совершаемые с помощью ЭПС. Правомочность деятельности коммерческих ЭПС вытекает из положений Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности". К основным операциям, совершаемым с помощью ЭПС, относятся:

Электронные деньги и электронные платежные системы

С развитием интернета онлайн-торговля стала частью экономической системы большинства стран. В связи с этим возникла необходимость создания валюты, которой было бы удобно пользоваться при необходимости приобрести товары и услуги во всемирной паутине. Электронные деньги стали одним из решением данного вопроса.

Читайте так же:
Convert MP3 to WAV

Согласно директиве Европейского парламента и Совета трактует электронные деньги как: денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая хранится на электронном устройстве; эмитируется после получения денежных средств в размере не менее объема принимаемых на себя обязательств; принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами.

С другой стороны, согласно ФЗ №161 «О национальной платежной системе» от 27.07.2011 г. (ред. от 29.12.2014 г.): электронное средство платежа — средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств.

К электронным деньгам выдвигается большое количество требований, но мы остановим наше внимание на наиболее важных из них, с нашей точки зрения: анонимности и безопасности. Анонимность должна гарантировать секретность транзакций на нескольких уровнях: как покупатель, так и поставщик должны иметь право быть невидимыми друг для друга при осуществлении платежа. Безопасность обеспечивает целостность передаваемой информации и защищать её от несанкционированного доступа и модификации, путем использования криптографических протоколов.

Что же такое платежная система? Платежная система – финансовая организация, обеспечивающая взаимодействие при проведении платежа от плательщика к получателю и имеющая своей целью эффективное и бесперебойное функционирование обслуживаемой части платежного оборота. Основным компонентом денежно-кредитной и финансовой системы страны является Национальная платежная система, включающая в себя платежные системы ЦБ и частные, к последним и относят платежную систему коммерческих банков. Создаваемые коммерческими банками платежные системы делятся на следующие системы:

  • система дистанционного (удаленного) управления своим счетом в банке;
  • системы, основанные на использовании пластиковых карт;
  • инновационные системы, созданные на основе цифровых наличных денежных средств, осуществление платежей по которым происходит через Интернет.

Дистанционное банковское обслуживание (ДБО) подразумевает предоставление возможности осуществлять банковские операции на основании распоряжений, передаваемых клиентом, не приходя в банк (удаленным образом) через телефонные сети и сети Интернет. Система ДБО основана на принципе информационного обмена между банком и клиентом с обеспечением безопасности и конфиденциальности. Данная система предоставляет своим клиентам возможность получать информацию о состоянии своих счетов, а также управлять ими, используя имеющиеся под рукой средства телекоммуникации (телефон, компьютер с модемом, телефакс, пейджер и т. д.). Система ДБО предоставляет свои услуги как корпоративным клиентам, так и физическим лицам. Технологии ДБО классифицируются по типам информационных систем, используемых для проведения банковских операций:

  • РС-банкинг. Сюда относят системы «клиент – банк», предусматривает прямую связь с кредитным учреждением и установкой необходимого программного обеспечения;
  • интернет-банкинг (Internet-banking) – предоставление банковских услуг через Интернет без установки специального ПО;
  • мобильный банкинг (mobile-banking);
  • телефонный банкинг (phone-banking);
  • обслуживание и самообслуживание посредством банкоматов (ATM-banking);
  • видеобанкинг (video-banking, DTV-banking).

Что касается безопасности, то она желает оставаться лучшей, так как идентификация пользователя происходит через пароль, который может без проблем узнать злоумышленник, защита системы на базе обычных ПК также небезопасна, так как ПК подвержены различным вирусным программам, через которые также можно узнать данные идентификации пользователя. Что касается системы пластиковых карт, то первыми пластиковые карты стали использовать известные всему миру Bank of America, MasterCard, American Express, Visa International. Успех использования пластиковых карт заключается в том, что они намного надежней и имеют более удобную форму расчетов. Пластиковая карта – именной денежный документ, удостоверяющий наличие в соответствующем учреждении счета владельца данной карты и дающий право осуществлять приобретение товаров и услуг по безналичному расчету владельцем карты, получать наличные деньги со своего счета в банке и специальных банкоматах. На банковскую пластиковую карточку наносятся данные о держателе и подпись владельца, номер (16 цифр: код банка, номер банковский карточки и последняя контрольная цифра) и период действия карточки, эмблема платежной системы и банка-эмитента, различные голограммы и магнитные полосы, также встречаются каты с микропроцессором.

Сегодня для осуществления безналичных платежей используют целый ряд банковских платежных систем, к ним относятся: VISA, UNION, MasterCard, Europay, American Express и др. Классификация видов пластиковых карт огромна. Выделяют кредитные карты (позволяют открыть кредитную линию в банке и пользоваться кредитом при осуществлении покупок) и дебетовые (происходит прямое списание средств с личного счета пользователя в пределах суммы, находящейся на счете), а также большую популярность набирают карты с овердрафтом, предоставляющие владельцам возможность не только пользоваться своими средствами на карете, но и деньгами, предоставленными банком в кредит, если вы уходите в минус. В настоящее время появился еще один вид карточек – электронные карточки. Они уже давно присутствуют во многих платежных системах и предназначены лишь для электронного использования. Так, например, в платежной системе VISA это VISA Electron, в MasterCard – Maestro. Новый виток развития технологий внес изменения и в развитие пластиковых карт, это способствовало появлению так называемых микропроцессорных карт. В такую карту встраиваются специальная операционная система, которая позволяет хранить, записывать и стирать информацию о владельце, и криптографические средства защиты с «цифровой» подписью и вводом ключа. Такая карта предоставляет широкий спектр сервисных команд. Из них наиболее интересными для банковских целей являются средства проведения электронных платежей. Так, например, возможность заблокировать работу с карточкой. Выделяют два вида блокировки: во-первых, это предоставление неправильного кода (без которого невозможен доступ к карте), а во-вторых, несанкционированный доступ (при повторном вводе неправильного кода доступа карта блокируется и перестает работать). Таким образом, микропроцессорные карты обладают большой степенью защиты.

Еще одним видом современных карт являются смарт-карты. Эти карты отличаются от микропроцессорных карт тем, что содержат расширенный набор функций управления памятью, сервисных услуг и средств безопасности: контроль доступа, защиты от мошенничества и краж, электронные кошельки, подсчет времени нахождения на рабочем месте и другие возможности. Примером суперсмарт-карты является карта фирмы Toshiba, используемая в системе VISA. Помимо всех возможностей привычной микропроцессорной карты данная карта имеет маленький дисплей и клавиатуру для самостоятельного ввода данных. Этот вид карты включает в себя кредитную и дебетовую карты, в нее встроены календарь, функция часов и калькулятора. Также она может осуществлять конвертацию валюты и служить органайзером и т. п. Суперсмарт-карты на данный момент из-за их высокой стоимости не имеют широкого распространения, однако есть вероятность того, что в дальнейшем их использование возрастет.

Читайте так же:
Как установить Windows Media Player в Windows 10/11

Новое явление, с которым мы все чаще сталкиваемся последнее время в экономике и хозяйственной практике, – платежные системы, которые медленно и уверенно входят в нашу жизнь. Их отличие заключается в удобстве, высокой степени надежности, комфорте и быстроте получения финансов. Собственно говоря, электронные деньги имеют сходство с наличными деньгами, т. е. при утрате кошелька в электронной платежной системе теряется сумма, записанная в кошельке, для его владельца, а также на хранящуюся сумму в электронных системах отсутствует начисление процентов. Электронные или цифровые деньги, так называемая web-валюта, – это электронный аналог наличных денег, которые покупаются и хранятся в электронном виде в специально разработанных системах и полностью находятся в распоряжении покупателя. Существует два вида наличных денег, которые разделены по виду носителя: хранящиеся на базе cмapт-кapт (card-based) (электронный кошелек) и на базе электронных сетей или жестком диске компьютера (network-based) (сетевые деньги). Все операции по электронным кошелькам проводит банк или другая уполномоченная организация. Сумма электронных денежных средств может передаваться или конвертироваться между продавцом и покупателем напрямую по каналам связи.

Выделим следующие преимущества применения электронных денег по сравнению с безналичным расчетом, осуществляемым через банк:

  • низкие затраты на транзакцию и перевод с одного на другой электронный счет;
  • проведение операции происходит мгновенно.

К недостаткам электронных денег относятся следующие:

  • эмитентом электронных денег является конкретная платежная система, которая несет ответственность за сохранение их платежеспособности, а не государство;
  • электронные деньги можно использовать только в рамках платежной системы – эмитента;
  • при проведении электронных платежей присутствуют проблемы с обеспечением безопасности.

Самыми популярными и часто посещаемыми платежными системами в РФ являются: WebMoney, Яндекc.Деньги, RBK Money, MoneyMail, Деньги@Mail.ru, Z-Payment, Деньги в Контакте, LiqPay, RUpay, VISA Electron, GoogleWallet и т. д. Перечисленные системы позволяют осуществлять финансовые операции как в сети Интернет, так и за ее пределами в кроткие сроки и с минимальными затратами.

Следует отметить, что по данным Банка России, за семь лет количество эмитированных пластиковых карт выросло с 15,4 до 127 млн. единиц. Выпуск карточек осуществляет около 75% банков России. Постепенно пластиковые карты интегрируются в мировую сферу банковских услуг. Расчет банковскими картами обусловлен прогрессом технологий в области платежей, которые обеспечивают доступ к банковским услугам с помощью программно-технического оснащения кредитных организаций: переводам с карты на карту; к оплате услуг мобильной связи; возврату кредитов и процентов. Можно отметить новейшую разработку Республики Башкортостан – проект «Социальная карта Башкортостана», который победил на международном конкурсе «Инновационный банковский продукт OSCARDS-2009» в Париже. В соответствии с этим проектом в социальную карту входит семь приложений: дисконтное, транспортное, пенсионное, налоговое, социальное, медицинское, банковское. Но некоторые достижения России в использовании банковских карт блекнут на фоне крупных проблем в данной сфере. Так, например, рост этого рынка обусловлен в основном реализацией так называемых «зарплатных проектов», т.е.выплата заработной платы с использованием банковских карт. Также на сегодняшний день существует диспропорции между операциями по снятию наличных денежных средств(88%) и безналичными карточными операциями (12% от общей суммы). В2010 г. первые превысили в количественном и денежном выражении соответственно почти в 3 и 9 раз. Около 80% пластиковых карт (по клиентской базе, объему операций, количеству) в нашей стране относят к международным платежным системам, которые имеют высокоразвитую инфраструктуру приема карт, в основном это MasterCard и VISA, предопределяя зависимость от них отечественной банковской системы. Российские платежные системы – «РПС Сберкарт»,«Золотая Корона», UnionCard и другие – пока контролируют от 8 до 3%рынка. Отсутствие целенаправленной политики развития карточной индустрии в России привело к внедрению отечественными карточными платежными системами (а их более 40) соответствующей инфраструктуры обслуживания карт на различных технологических платформах. Это препятствует их интеграции, осложняет конкуренцию с международными платежными системами, а также создание национальной системы расчетных карт

Подводя итог, можно сказать, что в настоящее время технологических и технических новшеств электронные деньги и платежные системы представляют собой динамично развивающийся рынок. Несмотря на все недостатки, будущее все же за электронными деньгами, которые, упрощая выполнение финансовых операций, становятся для большинства из нас обычным явлением, и хочется надеяться, что в недалеком будущем коммерческие банки займут значимое место в оказании этой услуги, что приведет к глобальному прогрессу. Также следует отметить, что на данный момент времени задача поиска новых типов платежных систем, которые смогли бы максимально удовлетворить все стороны, участвующие в денежном обращении, очень актуальна не только в РФ, но и на мировом уровне. Очень сильно на этот процесс влияяет развитие интернет-технологий. И возможно, в будущем какая-нибудь из появившихся сейчас платежных систем займет лидирующее место в жизни человечества. Нельзя с уверенностью сказать, что это будет, но ясно одно – это что-то вытеснит с рынка все остальные средства денежного обращения и, как следствие, приведет к тому, что оборот наличных денег во всем мире будет сведен к минимуму.

Список литературы

  1. Абхалимова, Р. С. Информационные технологии ХХI века [Текст] / Р. С. Абхалимова, А. Г. Шарафутдинов // Экономика и социум. — 2014 г. — № 2-5 (11). — С. 234-236.
  2. Всяких, М. В. Современные платежные системы коммерческого банка [Текст] / М.В. Всяких, Н. С. Нестерова // Концепт. – 2015. — № 8. – С.2-5
  3. Всяких, М. В. Электронные денеги в системе денежного обращения государства [Текст] / М. В. Всяких, Н. К. Орлова // Инновационная наука. – 2015. — № 6-1. – С. 59-63
  4. Собин, М. А. Электронные деньги [Текст] / М. А. Собин, В. И. Сазонов, Е. Л. Кротова // Международный научно-исследовательский журнал. – 2015. — № 5-2 (36). – С. 102-104.
  5. Сулейманов, Р.Р. Инновационные технологии обучения в экономике [Текст] / Р. Р. Сулейманов, А. Г. Шарафутдинов // Актуальные вопросы экономико-статистического исследования и информационных технологий сборник научных статей: посвящается 40-летию создания кафедры «Статистики и информационных систем в экономике» / МСХ РФ, Башкирский государственный аграрный университет. — Уфа, 2011. — С. 340-342.
  6. Шарафутдинов, А.Г. Оптимизация производственных параметров личных подсобных хозяйств [Текст] / А. Г. Шарафутдинов // Перспективы инновационного развития АПК: материалы Международной научно-практической конференции в рамках XXIV Международной специализированной выставки «Агрокомплекс–2014». — 2014 г. — С. 261-264.
  • 23 ноября 2020
  • 29 октября 2020
Читайте так же:
Почему в ноутбуке пропадает видеокарта

Электронное периодическое издание зарегистрировано в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор), свидетельство о регистрации СМИ — ЭЛ № ФС77-41429 от 23.07.2010 г.

Электронные платежные системы: инструкция по применению

Библиографическая ссылка на статью:
Филатов Н.А., Гайдук А.Е. Электронные платежные системы: особенности и возможности развития // Современные научные исследования и инновации. 2016. № 11 [Электронный ресурс]. URL: https://web.snauka.ru/issues/2016/11/74278 (дата обращения: 20.10.2021).

Введение

Электронная коммерция в современном мире является наиболее перспективным направлением коммерческой деятельности, которое приводит к развитию автоматизации большинства бизнес-процессов и повышению эффективности работы отдельных предприятий и экономики в целом. Электронная коммерция — это сфера экономики, которая включает в себя все финансовые и торговые транзакции, осуществляемые при помощи компьютерных сетей, а также бизнес-процессы, связанные с проведением таких транзакций. Важным инфраструктурным аспектом электронной коммерции является система электронных взаиморасчётов или электронные платёжные средства. Чтобы лучше понять проблемы и перспективы электронных платежных систем, имеет смысл рассматривать не только уже существующие системы, но и возможные будущие нововведения.

Более двадцати лет назад традиционные денежные средства перестали быть единственным способом оплаты, их стала замещать новая система платежей – электронная система. Некоторые смотрят на перспективу развития электронной системы с восторгом, рассматривая ее, как способ повышения эффективности экономики. Другие опасаются ее подъема, ожидая, что это станет еще одним способом контроля личной жизни граждан, а также угрозой безопасности личного имущества.

Актуальность исследования заключается в том, что из-за стремительного развития электронной торговли в последнее десятилетие, вопрос оплаты через открытые сети стал очень важным. Электронные платежные системы (ЭПС) должны обеспечить людей необходимой инфраструктурой для облегчения платежей. ЭПС являются неотъемлемой частью дальнейшего глобального развития торговли и предпринимательства.

Целью исследования является выявление основных преимуществ и недостатков разных систем электронных платежей.

В соответствие с указанной целью были поставлены следующие задачи:

  1. Рассмотреть особенности развития основных механизмов электронных платежей.
  2. Провести сравнительный анализ использующихся механизмов ЭПС для выявления сильных и слабых сторон.
  3. Проанализировать возможности современных электронных платежных систем.

В ходе данного исследования применялись следующие методы:

  • Исторический метод (позволил охарактеризовать особенности развития электронной платежной системы)
  • Изучение и обобщение (позволил исследовать существующие механизмы электронных платежных систем)
  • Сравнительный метод (позволил выявить специфику разных ЭПС)

Научная новизна исследования заключается в том, что в результате сравнительного анализа всех существующих электронных платежных систем были выявлены сущностные характеристики различных способов электронных платежей, а также предложены способы совершенствования ЭПС.

Основная часть

Существующие механизмы оплаты можно условно разделить на две группы: электронные наличные средства и кредитные/дебетовые системы. Электронная валюта похожа на обычные наличные деньги, она имеет ту же ценность, только представлена в «электронном мире». Отличиями выступает принцип эмиссии – если традиционные бумажные деньги выпускаются госбанками государств, то электронные средства платежа выпускаются частными компаниями (в настоящее время это, как правило НКО). Для удобства пользователей стоимость электронных средств платежа обычно приравнивается к традиционным валютам. Кредитно-дебетовые системы, напротив, представляют деньги в цифровом значении на банковских счетах, и эти цифры передаются между сторонами по компьютерным сетям. В научной среде ещё ведется полемика по вопросу, стоит ли относить электронные платёжные системы на основе счетов и пластиковых карт к электронным деньгам. Интернет-банкинг стоит особняком, потому что денежные переводы в рамках него учитывают перемещения между контрагентами традиционных денежных средств только в электронной форме (по информационным каналам). Электронную валюту можно разделить на системы, поддерживающие смарт-карты, и те, что существуют только в онлайн-среде. Их можно назвать “онлайн-наличные” или “веб-наличные” [1]. Предоплаченные карты и электронные кошельки могут быть также включены в эту категорию. Теперь, когда мы классифицировали платежные системы, можно рассмотреть каждую из них более подробно.

1) Банковские карты с магнитной полосой

Первым этапом эволюции физической платежной системы в электронную стала банковская платёжная карта. Сегодня она пользуется огромной популярностью среди населения планеты [3]. Кредитные и дебетовые карты являются огромным шагом в будущее, на их основе можно спрогнозировать жизнеспособность следующего поколения системы платежей, например, смарт-карт. На сегодняшний день информация о карте считывается с помощью автоматизированных кассовых машин, банковских систем. Эта система проста в использовании и применяется повсеместно. Пока она поддерживает существующие сети и терминалы, нет необходимости в создании новых аппаратных средств или целой инфраструктуры. Все, что нужно – отслеживать новые учетные записи.

Читайте так же:
Настройки разрешения экрана в Windows 7

2) Системы на базе электронной почты.

Электронная почта является по своей сути небезопасной средой. Тем не менее, фактическая безопасность платежей остается актуальной и может быть разделена на две основные проблемы: безопасность на уровне транзакций и аутентификации пользователей. Первая касается охраны платежа при транспортировке. Эту проблему легко можно решить с помощью 128-битного шифрования данных в защищенных сокетах (SSL), это считается достаточным способом защиты даже для крупных сумм. Аутентификация более масштабная и часто встречающаяся проблема, поэтому использование электронной почты в качестве платежной системы не будет безопасно еще некоторое время.

Смарт-карты можно представить в качестве “кредитной карты” с “мозгом”, в которую встроен маленький компьютерный чип. Эта карта-компьютер может быть запрограммирована на выполнение определенных задач и хранить информацию. Смарт-карты в настоящее время используются в телефонах, транспорте, банковском деле, здравоохранении, и в Интернете. Они считаются электронной валютой, т.к. деньги в данном случае представляются как номер на карте. Можно сказать, что они действуют как электронный кошелек. Преимущества смарт-карт:

  • они более надежны, чем карты с магнитной полосой;
  • могут хранить в сотни раз больше информации;
  • их труднее подделать;
  • могут быть одноразовыми или многоразовыми;

могут выполнять несколько функций из-за их совместимости с портативными электронными устройствами, такими как телефоны, КПК и ПК.

4) Электронные деньги.

Электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денег на техническом устройстве, используемое для осуществления платежей не только эмитенту, но и в адрес других участников [2]. Есть два вида электронных денег: опознаваемые и анонимные. Опознаваемые электронные деньги легко отслеживаются. А анонимные абсолютно безывестны и требуют создания слепой подписи. Процесс слепого подписания является модификацией традиционной цифровой подписи.

Будущее электронных платежных систем – RF-Идентификаторы

Технология RFID (Radio Frequency Identification — радиочастотная идентификация) – это технология, которая основана на использовании радиочастотного электромагнитного излучения. Радио штрих-код встроен в миллиарды различных вещей, которые посылают радиосигналы о наличии и своем местоположении. Они не могут связываться друг с другом напрямую, но могут обмениваться информацией через базовые станции, которые отправляют и получают информацию. Эти устройства представляют собой крошечные микрокомпьютерные системы. Сейчас они используются в магазинах розничной торговли, обеспечивают абсолютную точность о количестве и местоположении товара. С помощью этой технологии можно будет проходить через терминал и оплачивать покупки и услуги, с помощью карты, которая никогда не покидает вашего кармана. Все, что терминал должен сделать, это получить импульсы, испускаемые радио штрих-кодами на каждой покупке и послать сигнал на карту в вашем кармане. Очевидно, что есть много деталей, касающихся безопасности, которые необходимо решить, но это малость по сравнению с тем, что такой способ может стать следующим шагом в развитии электронных платежных систем. У такой системы есть огромный потенциал стать простой и удобной в использовании на столько, что она может заменить все имеющиеся ЭПС, да и к тому же большая часть инфраструктуры уже есть, а основой такой системы могут быть кредитно-дебетовые карты и электронные деньги.

Иллюстрируя тенденции развития ЭПС статистикой, следует отметить фрагментарность данных – в большинстве случаев годовой оборот является коммерческой тайной, поэтому исследователям приходится выстраиваться рейтинг по косвенным признакам, как например по количеству упоминаний той или иной ЭПС, либо по доле обслуживаемых интернет-магазинов (для платёжных шлюзов).

По данным исследовательского центра MARC на конец 2015 года лидером среди платёжных шлюзов, позволяющих оплатить онлайн-покупку с помощью широкого спектра ЭПС, является Яндекс.Касса – более 24 % интернет-магазинов Рунета принимают плтежи с её помощью, второй крупный игрок – Robokassa (20%). Далее с большим отрывом следуют российских сайтов, принимающих онлайн-платежи за товары и услуги. Всего таких сайтов 88 тыс. Наиболее популярное платежное решение — “”, которую на конец 2015 года использовали 24% сайтов. Следом идут, Interkassa (5% российских сайтов, принимающих онлайн-платежи за товары и услуги), Unitpay (4%) и RBK Money (3%). Среди конкретных электронных средств платежа сложно выделить статистику, базирующуюся на объективных показателях, но с уверенностью можно заявить, опираясь на консенсус-анализ ряда экспертов, что наиболее популярными по использованию являются Яндекс.Деньги и Qiwi, работающие с российской валютой, а также Webmoney и PayPal, позволяющие проводить платежи в международном масштабе. Однако все они уступают по распространенности платежей в Интернете банковским картам.

Объем рынка онлайн-платежей, по данным Российской ассоциации электронных коммуникаций, составил в 2015 году 588 млрд руб.

Заключение

Рассмотрев разные электронные платежные системы, можно заметить, что каждая из них обладает своими преимуществами и недостатками. Системы на базе аккаунтов удобны в использовании и имеют огромный охват, но не имеют такой ​​же свободы и анонимности как физические наличные средства.

Значительное влияние на развитие электронных платёжных систем оказывает политика государства, так благодаря принятию законодательных актов о национальной платёжной системе в РФ значительно снизились возможности анонимных денежных переводов. Это связано с противодействием незаконной деятельности и серым схемам отмывания денежных средств. В отличие от них, электронные валюты обеспечивают эту свободу, но не дотягивают, когда дело доходит до реализации своих систем без большого количества накладных расходов и изменения инфраструктуры. Системы, которые пользуются наибольшим успехом, те, которые не заставляют потребителя кардинально изменять свои привычки и осваивать что-то совершенно новое. К таким можно отнести кредитные и дебетовые карты, поэтому на данный момент времени они наиболее жизнеспособны. Можно с уверенностью сказать, что технологии не стоят на месте, и очевидно, что и в будущем будут продолжать двигаться в направлении ликвидации физических средств оплаты.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector